Auswirkungen des LEI-Systems (Legal Entity Identifier) auf die Geldwäsche-Gesetzgebung
Inhaltsverzeichnis
- Regulatorischer Rahmen
- Was ist der LEI-Code?
- Der LEI-Code im KYC
- Zusammenhang zwischen LEI-Code und Geldwäschebekämpfung
Dieser Artikel untersucht, wie der LEI-Code im Zusammenhang mit der Geldwäsche Gesetzgebung nützlich sein kann, und hebt seine Vorteile in Bezug auf Compliance und Betrugsbekämpfung hervor.
Regulatorischer Rahmen
Unternehmen und andere Rechtsträger, die Geschäfte mit bestimmten Kategorien von Finanzinstrumenten tätigen, sind gesetzlich verpflichtet (Richtlinie 2014/65/EU Mifid II, überarbeitet durch Richtlinie 2016/1034 und Verordnung (EU) Nr. 600/2014 Mifir), über einen LEI-Code zu verfügen.
Im Rahmen der Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche ist das LEI-System von entscheidender Bedeutung für die eindeutige Identifizierung der Rechtsträger, die an einer Finanztransaktion beteiligt sind. Der LEI-Code enthält nämlich Schlüsselinformationen über den Rechtsträger und seine Unternehmensstruktur und beantwortet die Fragen "Wer ist wer?" (Reference Data) und "Wer gehört wem?" (Parent Data). Diese wesentlichen Daten bilden den Referenzindex des LEI-Systems, einer öffentlichen Datenbank, die von GLEIF (Global Legal Entity Identifier Foundation) verwaltet und zugänglich gemacht wird.
Was ist der LEI-Code?
Der LEI-Code ist eine eindeutige alphanumerische Zeichenfolge zur Identifizierung von Rechtsträger, die an Finanztransaktionen beteiligt sind. Jeder Rechtsträger erhält einen international anerkannten LEI. Hauptziel des LEI Codes ist es, die Identifikation von Geschäftspartnern bei Finanztransaktionen weltweit zu standardisieren, das Systemrisiko zu reduzieren, die Transparenz zu erhöhen und die Einhaltung von Meldepflichten für Banken und Finanzinstitute zu unterstützen.
Der LEI-Code im KYC
LEI-Codes sind auch für die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (CDD - Customer Due Diligence) von entscheidender Bedeutung, d.h. für das Verfahren, mit dem Finanzinstitute Informationen über ihre Kunden einholen und auswerten. Die CDD ist unerlässlich, um hohe Standards für Know Your Customer (KYC) zu erreichen, eine Hauptanforderung der Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche.
Der LEI-Code sorgt für Transparenz in den Geschäftsbeziehungen zwischen Partnern in verschiedenen Bereichen wie Finanzdienstleistungen, Lieferketten, Handelsfinanzierung und Zahlungsverkehr. Es ist ein strukturiertes und weltweit anerkanntes System, das fragmentierte Informationen ersetzt und Handels- und Finanztransaktionen vereinfacht und optimiert.
Zusammenhang zwischen LEI-Code und Geldwäschebekämpfung
Der LEI-Code ist für das System zur Geldwäschebekämpfung (AML) aus mehreren Gründen von entscheidender Bedeutung:
Transparenz und Rückverfolgbarkeit
Der LEI-Code verbessert die Rückverfolgbarkeit von Finanztransaktionen, insbesondere bei grenzüberschreitenden Transaktionen, da ein Rechtsträger mit einem LEI-Code weltweit identifiziert werden kann.
Einhaltung der Vorschriften
Finanzinstitute verwenden den LEI-Code, um die Einhaltung der AML-Vorschriften zu gewährleisten, da die eindeutige Identifizierung von Unternehmen die Erfüllung der Sorgfaltspflichten, einschließlich der Überprüfung der Identität von Kunden und Geschäftspartnern, erleichtert.
Betrugsbekämpfung
Die Verwendung des LEI-Codes verringert das Betrugsrisiko und ermöglicht eine bessere Rückverfolgbarkeit und Überprüfung von Transaktionen.
Operative Effizienz
Die Integration des LEI-Codes in die Geschäftsprozesse automatisiert die Überprüfung von Rechtsträgern, senkt die Betriebskosten und erhöht die Effizienz der Compliance-Prozesse.
